【2015.1】鶴山市十四屆人大五次會議文件
鶴山市2014年預(yù)算執(zhí)行情況和2015年預(yù)算草案的報告
2015年1月29日在市十四屆人大五次會議上
鶴山市財政局局長 崔常平
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會報告鶴山市2014年預(yù)算執(zhí)行情況和2015年預(yù)算草案，請予審議。
一、2014年預(yù)算執(zhí)行情況
2014年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及人大常委會和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市財政工作堅持穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，貫徹實施積極財政政策，狠抓增收節(jié)支，深化財政改革，全力以赴穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、防風(fēng)險，全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展實現(xiàn)穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中提質(zhì)，財政預(yù)算執(zhí)行情況良好，圓滿完成了市十四屆人大四次會議確定的預(yù)算任務(wù)。
（一）2014年地方公共財政預(yù)算執(zhí)行情況
全市地方公共財政預(yù)算收入累計實現(xiàn)214,426萬元，完成年度預(yù)算的101.88%，比上年增收25,669萬元，增長13.60%；地方公共財政預(yù)算支出累計實現(xiàn)234,157萬元，完成年度預(yù)算的104.36％，比上年增支17,101萬元，增長7.88%。
地方公共財政預(yù)算收入214,426萬元，加上返還性收入17,247萬元，財力性轉(zhuǎn)移支付收入25,250萬元，上年結(jié)余17,018萬元，調(diào)入資金529萬元，收入合計274,470萬元；地方公共財政預(yù)算支出234,157萬元，上解支出22,770萬元，債券還本支出490萬元，年終結(jié)余及結(jié)轉(zhuǎn)支出17,053萬元（其中：凈結(jié)余333萬元），收支相抵，實現(xiàn)平衡，略有結(jié)余。
（二）2014年地方財政基金預(yù)算執(zhí)行情況
全市地方財政基金預(yù)算收入49,047萬元，完成年度預(yù)算的98.29%，比上年減收101,026萬元，下降67.32%；地方財政基金預(yù)算支出53,398萬元，完成年度預(yù)算的107.37%，比上年減支98,247萬元，下降64.79%。加上上級補(bǔ)助收入6729萬元，上年結(jié)余20,977萬元，全年基金預(yù)算總收入76,753萬元，收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金23,355萬元。
二、2014年財政主要工作
2014年，我市財政工作面臨眾多困難，是近年來財政收入形勢最嚴(yán)峻的一年，主要表現(xiàn)在：受實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展影響，財政收入規(guī)模和質(zhì)量均有待提高；受剛性支出需求因素影響，財政保障壓力日益劇增；受國家對地方債務(wù)管控政策影響，政府融資難度越來越大。面對復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢，全市財政部門緊密圍繞市委六大核心任務(wù)，主動作為、強(qiáng)力攻堅，認(rèn)真落實市十四屆人大四次會議有關(guān)決議，堅持在財源培植上求突破，在征管方式上求創(chuàng)新，在監(jiān)督管理上求精細(xì)，在資金安排上求績效，確保財政各項工作取得新成績。
（一）廣辟財源，優(yōu)化支出，財政收支規(guī)模突破20億大關(guān)。堅持“保增長”與“優(yōu)結(jié)構(gòu)”兩手抓，始終把組織收入放在首位，協(xié)同稅務(wù)部門強(qiáng)化重點項目、重點行業(yè)、重點企業(yè)等稅源監(jiān)控，跟蹤檢查稅收征收進(jìn)度；及早分解鎮(zhèn)級收入目標(biāo)任務(wù)，完善收入目標(biāo)考核激勵機(jī)制，開展鎮(zhèn)級財政專題調(diào)研，形成鎮(zhèn)級分稅制財政管理體制方案，調(diào)動各鎮(zhèn)（街）征收積極性；加大正稅清費(fèi)力度，將非稅收入納入預(yù)算管理，穩(wěn)步推進(jìn)信息化建設(shè)，落實源頭管控、以票控收，提高非稅收入繳庫效率。全市經(jīng)濟(jì)運(yùn)行順利渡過了上半年低位開局的困境，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增速逐季向好，財政收入平穩(wěn)增長。同時，樹立“過緊日子”的思想，按照“壓、控、減、清”的要求，建立嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)的長效機(jī)制，大力控制和壓縮一般性支出，2014年全市安排“三公”經(jīng)費(fèi)支出5449萬元（全口徑），比上年同期下降16.46%。嚴(yán)格執(zhí)行出國經(jīng)費(fèi)先行審批制度，經(jīng)費(fèi)支出實行國庫集中支付和公務(wù)卡結(jié)算；從嚴(yán)控制公務(wù)用車數(shù)量，暫停一般公務(wù)用車配備，開展專項行動集中清理、拍賣、報廢超標(biāo)違規(guī)車輛，舉辦五場拍賣會成交338輛，拍賣成交額共3054萬元；制定市直機(jī)關(guān)和事業(yè)單位會議費(fèi)、差旅費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)等管理辦法，規(guī)范接待形式，嚴(yán)格接待標(biāo)準(zhǔn)，落實公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)單列制度，實行專項管理、專門科目核算反映。
（二）強(qiáng)化調(diào)控，創(chuàng)新扶持，助推實體經(jīng)濟(jì)取得新成效。以發(fā)展實體經(jīng)濟(jì)為主線，充分發(fā)揮財政職能，全面落實積極財政政策和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的各項措施。一是加速推進(jìn)重點項目建設(shè)。投入資金1735萬元專項用于江門大道北線鶴山連接線項目征地拆遷，投入6924萬元實施沙坪河南岸綜合整治、鶴山公園、城市綠道、城市農(nóng)村道路和公共基礎(chǔ)設(shè)施工程，投入11175萬元實施沙坪河下游河道治理和小型農(nóng)田水利重點項目，投入8112萬元實施教育、公安、國防大廈、婦幼保障院、環(huán)保檔案大樓、實驗中學(xué)等基建項目，改善我市公共事業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施落后現(xiàn)狀。發(fā)揮財政融資平臺作用，大力推進(jìn)融資發(fā)債工作，推動工業(yè)城園區(qū)道路、污水處理廠、物流港500萬噸貨運(yùn)站場和疏港主干道等工程建設(shè)，全力配合省產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移工業(yè)園申報工作。二是創(chuàng)新措施扶持企業(yè)發(fā)展。市本級財政落實中小企業(yè)扶持資金2012萬元，劃撥上級補(bǔ)助資金2551萬元，著力扶持企業(yè)加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級、自主創(chuàng)新增資擴(kuò)產(chǎn)、開拓國際市場。實施“三促一幫”措施，落實300萬元風(fēng)險補(bǔ)償金推進(jìn)“助保金”貸款業(yè)務(wù)，支持銀行降低擔(dān)保條件為企業(yè)提供融資服務(wù)，緩解中小企業(yè)融資難問題；設(shè)立資金資助中小企業(yè)參與信用評級，支持金融機(jī)構(gòu)給予信用較高的企業(yè)授信審批、貸款方面的優(yōu)惠服務(wù)；實施誠信綠卡計劃，給予骨干企業(yè)資金、科技、土地以及政府采購等方面的優(yōu)先扶持，幫助其做大做強(qiáng)。
（三）科學(xué)調(diào)度，理財為民，公共財政覆蓋達(dá)到新水平。全年投入民生支出13.07億元，比上年增長4.23%，十項民生實事全面完成。一是支持教育優(yōu)先發(fā)展。2014年再次提高城鄉(xiāng)免費(fèi)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，安排免費(fèi)義務(wù)教育資金5867萬元，同比上年增長26.9%。助力教育“創(chuàng)現(xiàn)”成功，積極推進(jìn)教育服務(wù)均等化，發(fā)放各類教育助學(xué)金和獎補(bǔ)資金1163萬元，落實山區(qū)和農(nóng)村邊遠(yuǎn)地區(qū)義務(wù)教育學(xué)校教師崗位津貼2455萬元。市、鎮(zhèn)財政負(fù)擔(dān)326萬元對校車運(yùn)營費(fèi)用實行“保底”政策，規(guī)范校車經(jīng)營管理。二是健全社會保障體系。采取無償調(diào)配閑置國有資產(chǎn)和投入資金850萬元，支持建立居家養(yǎng)老示范中心、鎮(zhèn)級敬老院等多元化養(yǎng)老服務(wù)體系，推進(jìn)“大民政”建設(shè)。大幅提高最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)放城鄉(xiāng)低保、醫(yī)療救助、殘疾人及孤兒生活補(bǔ)助資金3722萬元，落實城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險和被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險資金5349萬元。安排保障性住房建設(shè)資金1668萬元，新建保障房286套，竣工396套，超額完成江門下達(dá)的住房保障任務(wù)。三是深化醫(yī)療體制改革。統(tǒng)籌安排基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)改革財政補(bǔ)助資金2945萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療保險補(bǔ)助資金8322萬元。推進(jìn)公立醫(yī)院改革，落實100萬元專項補(bǔ)償醫(yī)院取消藥品加成而減少的收入，減輕群眾醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)。四是加大“三農(nóng)”資金投入。發(fā)放各類涉農(nóng)補(bǔ)貼資金2476萬元，投入資金4589萬元完成高標(biāo)準(zhǔn)基本農(nóng)田、小型農(nóng)田水利重點項目、病險水庫及山塘除險加固等農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。整合市級財政資金1028萬元，支持以“五化一提高”為主要內(nèi)容的幸福新農(nóng)村建設(shè)；五是加快宜居城鄉(xiāng)建設(shè)。落實719萬元“以獎代補(bǔ)”治理城鄉(xiāng)生活垃圾，安排227萬元支持創(chuàng)園三項指標(biāo)測定編制和復(fù)檢驗收工作，確保我市成功創(chuàng)建省園林城市。統(tǒng)籌資金1274萬元，全力支持創(chuàng)文工作三大工程，提升城市管理水平和市民文明素質(zhì)。
（四）筑本強(qiáng)基，深化改革，財政管理水平再上新臺階。一是深化部門預(yù)算改革，首次將社?；痤A(yù)算和市直部門總收支預(yù)算納入人大預(yù)算編制范圍，增加“三公”經(jīng)費(fèi)及會議費(fèi)預(yù)算編制，主動公開部門預(yù)算，按基本支出和項目支出細(xì)化公開內(nèi)容，逐步推進(jìn)“三公”經(jīng)費(fèi)公開。二是擴(kuò)大國庫集中支付范圍，將財政專戶資金納入國庫集中支付管理，減少預(yù)算單位基本戶存量資金。全面落實公務(wù)卡公務(wù)結(jié)算，推行單位卡用于各預(yù)算單位的日常事務(wù)支出，減少現(xiàn)金支付結(jié)算。三是執(zhí)行重要領(lǐng)域和重點資金動態(tài)監(jiān)控管理，根據(jù)違規(guī)程度分級別實施預(yù)警。統(tǒng)一會計核算規(guī)程和核算軟件，將預(yù)算單位的財務(wù)核算信息集中到財政部門規(guī)范管理。四是啟動本級財政預(yù)算績效改革，研究制定項目績效評審指標(biāo)體系，優(yōu)先選擇重點民生支出和社會公益項目實施績效評價試點。五是繼續(xù)推進(jìn)政府采購工作，逐步擴(kuò)大工程類、服務(wù)類政府采購項目的比例，完善協(xié)議供貨和定點采購方式，探索區(qū)域縱向或橫向聯(lián)合采購模式。
（五）加強(qiáng)監(jiān)督，筑牢防線，資金安全績效實現(xiàn)新提升。一是構(gòu)建國資運(yùn)營平臺。組建市潤鶴、興鶴、瀚海水務(wù)等七大國有資產(chǎn)運(yùn)營公司，歸集國有資源資產(chǎn)超100億元。搭建投融資平臺，做好我市債券發(fā)行工作，申請發(fā)行城投債13億元，是我省第一家非百強(qiáng)縣發(fā)行的城投債，申報材料已得到國家發(fā)改委受理；積極開展投融資業(yè)務(wù)，已成功融資15.8億元，申報中期票據(jù)13億元和私募基金10億元正在全力推進(jìn)。對國有資產(chǎn)物業(yè)租賃實行統(tǒng)一評估、公開競價，實現(xiàn)國有資產(chǎn)收益最大化，共召開六期公開競租會，招租169個標(biāo)的物，平均租金增長129%以上。二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理。著手對全市市直單位的存量資金進(jìn)行分類清理，消耗和壓縮結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金；制定《鶴山市本級財政預(yù)算和支出審批權(quán)限規(guī)定》，根據(jù)資金規(guī)模明確權(quán)限劃分，各項資金按規(guī)定程序?qū)徟蠓娇芍С?，降低支出隨意性；完善財政資金撥付內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，明確監(jiān)管部門職責(zé)分工，細(xì)化資金監(jiān)管程序。三是規(guī)范基建財務(wù)監(jiān)管。嚴(yán)把財政投資評審關(guān)口，全年共審核工程預(yù)結(jié)算及招投標(biāo)標(biāo)底587項，送審金額7.54億元，核減金額8833萬元，核減率11.7%。四是加大財政檢查力度。開展貫徹執(zhí)行中央八項規(guī)定嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律和“小金庫”專項治理工作，全市納入整治行動的自查自糾單位134個，覆蓋率達(dá)100%。
各位代表，在肯定成績的同時，我們必須清醒地認(rèn)識到當(dāng)前工作中存在的問題與不足：一是財政增收形勢十分嚴(yán)峻。主要表現(xiàn)在稅收持續(xù)低位增長，主體稅種增收乏力，財稅運(yùn)行質(zhì)量不高，非稅收入占財政收入比重依然偏高。二是財政支出和資金調(diào)度壓力大。財政在保障民生、推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變等方面的支出需求強(qiáng)勁，各項事業(yè)發(fā)展和我市有限財力的矛盾凸顯，財政資金調(diào)度將越來越困難。三是政府債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重。前幾年的各項融資貸款陸續(xù)進(jìn)入還款期，沉重的債務(wù)負(fù)擔(dān)給財政帶來巨大的資金壓力。四是財政管理水平亟須提升。當(dāng)前社會各界對財政預(yù)算信息公開、財政資金績效考核等關(guān)注度越來越高，要實現(xiàn)財政科學(xué)化精細(xì)化管理仍有大量工作要做。對于這些問題，我們必須高度重視，認(rèn)真對待，采取有效措施，努力加以解決。
三、2015年財政預(yù)算草案
2015年，是實施“十二五”規(guī)劃的收官之年，也是全面深化改革、推進(jìn)依法治國的攻堅之年，更是我市加快轉(zhuǎn)型升級，建設(shè)幸福鶴山的關(guān)鍵之年。充分認(rèn)清今年的財政經(jīng)濟(jì)形勢，做好財政工作，確保圓滿完成全年財政收支任務(wù)，對于保持我市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展具有十分重要的意義。
展望2015年，全市財政收支將保持在穩(wěn)定增長區(qū)間，但同時也面臨不少減收增支因素。收入方面，國家繼續(xù)加強(qiáng)對房地產(chǎn)市場的宏觀調(diào)控，預(yù)測房地產(chǎn)相關(guān)稅收和土地出讓收入形勢不容樂觀，部分制造業(yè)生產(chǎn)仍未恢復(fù)，重點行業(yè)稅收波動明顯。加上“營改增”改革試點范圍擴(kuò)大，實施結(jié)構(gòu)性減稅等，將對我市財政收入造成較大影響。預(yù)計財稅收入難以實現(xiàn)較高增幅，將基本與經(jīng)濟(jì)增長的速度相適應(yīng)。支出方面，我市將落實國辦發(fā)[2015]3號文件精神，調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)和增加離退休人員離退休費(fèi)；繼續(xù)加大民生投入，促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化和城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，完善基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，大力發(fā)展實體經(jīng)濟(jì)和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級，各方面都需要大量投入，財政資金需求巨大。因此，2015年我市財政收支矛盾將十分突出，預(yù)算平衡壓力依然較大。增收節(jié)支、統(tǒng)籌兼顧、科學(xué)安排仍是財政的中心工作。
按照市委、市政府對全市經(jīng)濟(jì)工作的部署，2015年我市地方財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：全面貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中全會、習(xí)近平總書記系列重要講話精神，省委十一屆三次全會精神及省委、省政府的決策部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，認(rèn)真貫徹落實新修訂的《中華人民共和國預(yù)算法》和國家關(guān)于深化財稅體制改革的工作要求，加快建立現(xiàn)代財政制度，繼續(xù)實施積極財政政策，落實穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險各項政策措施，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量和效益，著力改善民生，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，切實防范財政風(fēng)險，為實現(xiàn)“三個定位、兩個率先”目標(biāo)提供堅強(qiáng)財力保障。
2015年地方財政預(yù)算編制的總體思路：一是堅持服務(wù)大局，優(yōu)先保障國家和省、市確定的支出重點；二是堅持改革創(chuàng)新，改革轉(zhuǎn)移支付制度，確立財權(quán)事權(quán)相匹配的財政體制；三是完善政府預(yù)算體系，建立全口徑預(yù)算編報體系；四是提高預(yù)算編制精準(zhǔn)度，建立健全基本支出預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系，提高年初預(yù)算到位率和精準(zhǔn)度；五是增強(qiáng)預(yù)算的細(xì)化性，進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制內(nèi)容；六是規(guī)范政府預(yù)算管理，健全完善預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控體系；七是建立透明預(yù)算制度，細(xì)化公開內(nèi)容和級次，擴(kuò)大預(yù)算公開范圍。
2015年地方財政預(yù)算編制的原則：一是依法依規(guī)，收支平衡：堅持依法理財，按照量入為出的原則合理編制預(yù)算，確保收支平衡。二是突出重點，民生優(yōu)先：切實保障好“底線民生”問題，加大“基本民生”投入。三是勤儉辦事，厲行節(jié)約：全面貫徹落實中央八項規(guī)定，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，切實降低公共服務(wù)成本。四是盤活存量，提高績效：建立健全結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金監(jiān)管和定期清理機(jī)制，健全預(yù)算績效管理機(jī)制，切實提高資金使用效益。五是深化改革，透明預(yù)算：進(jìn)一步細(xì)化政府預(yù)決算公開內(nèi)容，除涉密信息外，所有財政資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)都要公開。六是規(guī)范管理，防控風(fēng)險：健全運(yùn)行機(jī)制和監(jiān)督制度，完善地方政府性債務(wù)管理制度，建立債務(wù)風(fēng)險預(yù)警機(jī)制及應(yīng)急處置機(jī)制。
按照上述指導(dǎo)思想，2015年全市地方財政收支計劃擬作如下安排：
（一）地方公共財政預(yù)算安排情況
1、地方公共財政預(yù)算收入
2015年地方公共財政預(yù)算收入擬安排241,575萬元，比上年實績增收21,961萬元，增長10%。加上返還性收入、上年結(jié)余等，地方財政收入合計313,405萬元。地方公共財政預(yù)算收入主要情況如下：增值稅56,778萬元，占地方公共財政收入的23.50%；營業(yè)稅23,812萬元，占地方公共財政收入的9.86%；企業(yè)所得稅14,041萬元，占地方公共財政收入的5.81%；土地增值稅13,900萬元，占地方公共財政收入的5.75%；城市維護(hù)建設(shè)稅14,981萬元，占地方公共財政收入的6.20%；城鎮(zhèn)土地使用稅14,000萬元，占地方公共財政收入的5.80%；契稅及耕地占用稅22,188萬元，占地方公共財政收入的9.18%；其他稅收21,280萬元，占地方公共財政收入的8.80%；非稅收入60,595萬元，占地方公共財政收入的25.08%。
2、地方公共財政預(yù)算支出
2015年地方公共財政預(yù)算支出擬安排286,196萬元，比上年實績增支45,562萬元，增長18.93%，上解預(yù)算支出26,041萬元，年終結(jié)余1168萬元。地方公共財政預(yù)算支出的主要項目為：一般公共服務(wù)支出25,638萬元，占地方公共財政支出的8.96%；公共安全支出19,118萬元，占地方公共財政支出的6.68%；教育支出60,391萬元，占地方公共財政支出的21.10%；社會保障和就業(yè)支出35,993萬元，占地方公共財政支出的12.58%；醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出32,058萬元，占地方公共財政支出的11.20%；農(nóng)林水事務(wù)支出28,839萬元，占地方公共財政支出的10.08%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)16,543萬元，占地方公共財政支出的5.78%；其他支出67,616萬元，占地方公共財政支出的23.62%。
（二）2015年市本級地方公共財政預(yù)算安排情況
1、地方公共財政預(yù)算收入
根據(jù)現(xiàn)行鎮(zhèn)級財政管理體制，擬安排本級公共財政預(yù)算收入167,635萬元，其中市直143,823萬元、沙坪街道23,812萬元,按可比口徑比上年實績增收21,344萬元，增長14.59%。其中稅收收入預(yù)計完成110,484萬元，比上年實績增長17.68%；非稅收入預(yù)計完成57,151萬元，比上年實績增長9.05%。主要增收項目為：增值稅預(yù)計完成20,727萬元，較上年實績增收3934萬元；企業(yè)所得稅預(yù)計完成8502萬元，較上年實績增收1410萬元；城市維護(hù)建設(shè)稅預(yù)計完成12,966萬元，較上年實績增收2027萬元；城鎮(zhèn)土地使用稅預(yù)計完成13,855萬元，較上年實績增收2781萬元；契稅預(yù)計完成16,862萬元，較上年實績增收2094萬元；專項收入預(yù)計完成19,575萬元，較上年實績增收6730萬元。地方公共財政預(yù)算收入加上轉(zhuǎn)移性收入和上年結(jié)轉(zhuǎn)后，2015年我市本級地方財政總收入為229,977萬元。
2、地方公共財政預(yù)算支出
2015年市本級財政總支出擬安排229,977萬元，減除上解及生態(tài)轉(zhuǎn)移支付支出28,601萬元后，可安排財力為201,376萬元。因此，2015年市本級公共財政預(yù)算支出擬安排201,210萬元，按可比口徑，比上年實績增長30.57%，年終結(jié)余166萬元。主要支出項目為：一般公共服務(wù)支出19,892萬元，占本級公共財政支出的9.89%；教育支出37,690萬元，占本級公共財政支出的18.73%；社會保障和就業(yè)支出21,324萬元，占本級公共財政支出的10.60%；醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出13,287萬元，占本級公共財政支出的6.60%；農(nóng)林水事務(wù)支出15,446萬元，占本級公共財政支出的7.68%。
（三）2015年地方財政基金預(yù)算安排情況
2015年全市地方財政基金預(yù)算收入擬安排190,843萬元，按可比口徑計算，比上年實績增收146,519萬元，增長330.56%。主要的增收項目是：國有土地使用權(quán)出讓金收入比上年實績增收143,265萬元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入增收1282萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)增收1120萬元、住房基金收入增收846萬元。地方財政基金預(yù)算收入加上上年結(jié)轉(zhuǎn)后，2015年我市地方財政基金總收入為207,584萬元，按可比口徑計算，比上年實績增收147,276萬元，增長244.21%。
根據(jù)基金預(yù)算有關(guān)規(guī)定和“?？顚Ｓ谩痹瓌t，2015年地方財政基金預(yù)算支出擬安排159,708萬元，按可比口徑計算，比上年實績增支116,141萬元，增長266.58%。主要是國有土地使用權(quán)出讓金支出比上年實績增支109,416萬元，增長462.06%。另擬安排39,863萬元資金調(diào)入公共預(yù)算用于償還一般債務(wù)本息，年終結(jié)余8013萬元。
(四)2015年市本級地方財政基金預(yù)算安排情況
2015年市本級地方財政基金預(yù)算收入擬安排160,033萬元，按可比口徑計算，比上年實績增收122,413萬元，增長325.39%。主要的增收項目是：國有土地使用權(quán)出讓金收入比上年實績增收119,159萬元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入增收1,282萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)增收1,120萬元、住房基金收入增收846萬元。地方財政基金預(yù)算收入加上上年結(jié)轉(zhuǎn)后，2015年市本級地方財政基金總收入為170,119萬元，按可比口徑計算，比上年實績增收120,408萬元，增長251.23%。
根據(jù)基金預(yù)算有關(guān)規(guī)定和“?？顚Ｓ谩痹瓌t，2015年市本級地方財政基金預(yù)算支出擬安排122,243萬元，按可比口徑計算，比上年實績增支86,887萬元，增長245.75%。主要是國有土地使用權(quán)出讓金支出比上年實績增支80,162萬元，增長518.21%。另擬安排39,863萬元資金調(diào)入公共預(yù)算用于償還一般債務(wù)本息，年終結(jié)余8013萬元。
（五）2015年鶴山市政府性債務(wù)預(yù)算安排情況
2015年初我市政府性債務(wù)余額為205,260萬元，2015年應(yīng)還本付息52,608萬元，今年擬再融資230,000萬元，全年共需還本付息70,178萬元。根據(jù)資金情況，擬從教育費(fèi)附加收入中償還本息1742萬元，從堤圍費(fèi)（河道工程維修管理費(fèi)）中償還本息3247萬元，從國有土地使用權(quán)出讓收入中償還本息25,326萬元，從政府基金調(diào)入公共預(yù)算用于償還本息39,863萬元。
（六）2015年社會保險基金預(yù)算安排情況
2015年全市社會保險基金預(yù)算收入預(yù)計129,113萬元，比上年實績增收17,252萬元，增長15.42%；2015年全市社會保險基金預(yù)算支出預(yù)計96,412萬元，比上年實績增支8182萬元，增長9.27%。收支相抵結(jié)余32,700萬元，年末滾存結(jié)余281,302萬元。
（七）2015年國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
2015年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計4737萬元，其中經(jīng)營收入3420萬元，利潤收入217萬元，租賃收入1100萬元。按照“收支平衡，不列赤字”的原則，國有資本經(jīng)營預(yù)算擬安排支出4737萬元，其中公益性設(shè)施投資補(bǔ)助支出820萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出3917萬元，全部轉(zhuǎn)入一般公共預(yù)算。
四、迎難而上，開拓創(chuàng)新，確保完成2015年財政預(yù)算任務(wù)
為確保全年目標(biāo)任務(wù)圓滿完成，2015年全市財政工作要突出抓好以下五個方面：
（一）改革創(chuàng)新資金籌集渠道，依托廣開財源做大財政蛋糕
始終把組織收入作為財政工作的重中之重，努力提高財政收入的總量和質(zhì)量。一是強(qiáng)化收入目標(biāo)責(zé)任分解，發(fā)揮財稅聯(lián)動機(jī)制，完善國稅、地稅和工商等部門信息共享制度，及時了解各項稅收征收情況，對重點稅種和稅源實行分離式稽查，嚴(yán)防稅收流失。二是密切關(guān)注全市經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢，深入分析收入增減因素和變化趨勢，在全市集中尋找新稅源，確定挖潛增收項目，進(jìn)行重點攻堅。三是實施鎮(zhèn)級分稅制財政管理體制方案，進(jìn)一步理順市、鎮(zhèn)兩級財權(quán)和事權(quán)，縮小各鎮(zhèn)之間的財力差距，調(diào)動各鎮(zhèn)（街）發(fā)展經(jīng)濟(jì)、培植財源的積極性，確保完成今年的收入任務(wù)。四是穩(wěn)步推進(jìn)非稅收入新系統(tǒng)上線，擴(kuò)大非稅收入管理范圍，規(guī)范土地出讓金收支管理，合理確認(rèn)宗地成本，從嚴(yán)控制非稅收入緩減免審批，確保國土收入及時足額上繳財政。
（二）改革預(yù)算執(zhí)行約束機(jī)制，依托厲行節(jié)約優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)
堅持量入為出，勤儉辦事，著力緩和收支矛盾，確保財政收支平衡。一是建立支出進(jìn)度臺賬和預(yù)算執(zhí)行定期提醒機(jī)制，對年初預(yù)算安排的項目嚴(yán)格按照預(yù)算額度和審批權(quán)限安排支出，嚴(yán)禁越權(quán)調(diào)整、改變預(yù)算用途。按月梳理尚未支出的項目情況，督促預(yù)算單位對支出項目進(jìn)行清理排查，避免年底扎堆用錢。二是控制壓減結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模，對常年高居不下，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)額度較大且支出進(jìn)度緩慢的項目資金，采取財政回收方式統(tǒng)籌安排。三是鞏固全市“三公”經(jīng)費(fèi)壓縮的階段性成果，繼續(xù)厲行節(jié)約，從嚴(yán)控制一般性支出。2015年全市“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算擬安排5373萬元，比上年實績下降0.59%；深入推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化綜合改革，落實十件民生實事，提高底線民生保障水平。
（三）改革支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展手段，依托財源建設(shè)打牢財政根基
圍繞六大核心任務(wù)，健全財政扶持機(jī)制加速實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，將服務(wù)經(jīng)濟(jì)和培植財源有機(jī)統(tǒng)一。一是整合土地、資金和政策資源，全力支持鶴山產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移工業(yè)園建設(shè)，推進(jìn)工業(yè)園共建共享利益機(jī)制，加快園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施完備成形；對國際物流港、亞洲廚衛(wèi)城等重大項目進(jìn)行貼身追蹤服務(wù)，促使其“以資引資”，形成新一輪的稅源增長點。二是繼續(xù)安排好企業(yè)發(fā)展專項資金，支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)增資擴(kuò)產(chǎn)，提高自主創(chuàng)新能力和產(chǎn)品競爭能力。落實“三促一幫”扶持企業(yè)發(fā)展，推動“助保金”貸款業(yè)務(wù)，緩解中小企業(yè)融資難問題。三是依托國資管理運(yùn)營平臺，完成市公有資產(chǎn)、公共資源歸集重組，做大做實資產(chǎn)總量。擴(kuò)大項目貸款融資額度，加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)合作，申請銀行信貸融資。做好債券和中期票據(jù)發(fā)行工作，發(fā)展私募基金，開展信托合作、發(fā)行定向票據(jù)業(yè)務(wù)，千方百計籌措重點項目建設(shè)所需資金。
（四）改革保障民生支出機(jī)制，依托為民服務(wù)發(fā)揮財政優(yōu)勢
按照上級剔除工資、上級補(bǔ)助、離退休經(jīng)費(fèi)等內(nèi)容的統(tǒng)計口徑，我市2015年擬安排民生支出134,239萬元，比上年增支3515萬元，增長2.69%。其中擬通過公共財政預(yù)算安排122,075萬元，比上年增支12,967萬元，增長11.88%，主要安排以下方面：一是推進(jìn)基礎(chǔ)教育均衡發(fā)展，加大義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障力度，健全家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助體系，落實困難大學(xué)新生資助制度，支持學(xué)前教育、職業(yè)教育和特殊教育的發(fā)展，全年預(yù)計投入教育支出39,991萬元，比上年增長17.28%。二是健全多層次的醫(yī)療服務(wù)體系，完善國家基本藥物制度，建立基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)運(yùn)行新機(jī)制，全面落實公立醫(yī)院改革，推進(jìn)平價醫(yī)療服務(wù)建設(shè)，全年預(yù)計投入醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出33,411萬元，比上年增長2.19%。三是積極實施“大民政”建設(shè)，推進(jìn)多元化養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)。增加底線民生投入，最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)實施城鄉(xiāng)一體化提高至每人每月550元，五保供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)按不低于上年度農(nóng)村居民人均純收入的65%確定。城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)上半年提高到每人每月95元、下半年每人每月100元，并從今年1月1日起將重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼和低保殘疾人生活津貼標(biāo)準(zhǔn)分別提高至1800元/年和1200元/年。重點支持高校畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)和農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移就業(yè)，加快保障性住房和拆遷安置房建設(shè)。全年預(yù)計投入社會保障和就業(yè)支出15,854萬元，比上年增長28.02%。四是落實財政強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，積極整合各項支農(nóng)資金，全面鋪開幸福新農(nóng)村建設(shè)，集中財力支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、特色農(nóng)業(yè)及休閑觀光農(nóng)業(yè)。加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持農(nóng)村環(huán)境綜合治理，加大扶貧開發(fā)力度，實施村村通自來水工程，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。全年預(yù)計投入農(nóng)林水23,580萬元，比上年增長13.73%。
擬安排省十件民生實事支出32,280萬元，比上年實績增支879萬元，增長2.8%。主要包括：促進(jìn)教育資源公平均衡配置投入9902萬元，改進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)9990萬元，提高底線民生保障水平投入7014萬元，改善農(nóng)村基本生產(chǎn)生活水平投入2071萬元，加大保障性住房建設(shè)投入2010萬元，確保完成新一輪扶貧開發(fā)“雙到”任務(wù)投入650萬元，促進(jìn)就業(yè)和加強(qiáng)困難群體等救助投入254萬元，優(yōu)化公共文化體育服務(wù)投入198萬元，加強(qiáng)環(huán)境污染治理投入191萬元。
（五）改革保障經(jīng)濟(jì)運(yùn)行模式，依托科學(xué)監(jiān)督強(qiáng)化財政管理
切實把深化財政改革、完善財政體制機(jī)制作為提升理財水平的著力點，著力保障財政資金安全，提高財政資金使用效益。一是增加編制國有資本經(jīng)營預(yù)算，將地方政府債務(wù)納入預(yù)算管理，指導(dǎo)各鎮(zhèn)（街）按照新《預(yù)算法》規(guī)定的程序編制年度鎮(zhèn)級預(yù)算，全面公開我市財政預(yù)決算及部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算等信息，接受社會監(jiān)督。二是擴(kuò)大國庫集中支付范圍，逐步將所有預(yù)算單位實有資金賬戶納入國庫管理，進(jìn)一步完善國庫單一賬戶體系和資金支付方式劃分標(biāo)準(zhǔn)及程序，提高財政直接支付效率。三是建立科學(xué)的融資償債機(jī)制和債務(wù)預(yù)警機(jī)制，完善財政償債基金管理，依據(jù)財政收入增長情況相應(yīng)增加償債基金規(guī)模，健全財政風(fēng)險準(zhǔn)備金制度，確保到期債務(wù)按時足額償還，防范和化解財政風(fēng)險。四是繼續(xù)做好全市國有資產(chǎn)和資源整合，將行政事業(yè)單位非經(jīng)營性資產(chǎn)轉(zhuǎn)為經(jīng)營性資產(chǎn)，集中管理，統(tǒng)一經(jīng)營，確保國有資產(chǎn)保值增值，發(fā)揮最大經(jīng)濟(jì)效益。五是加強(qiáng)投資評審監(jiān)控，對工程項目立項、預(yù)算評審、招標(biāo)、決算評審、竣工驗收進(jìn)行全程監(jiān)管，不斷前移評審“關(guān)口”，堅持施工現(xiàn)場評審，做好事后評審。六是實施績效評價改革，加快財政部門預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系和制度建設(shè)，制定預(yù)算績效管理辦法，完善績效管理工作機(jī)制，著力推進(jìn)部門預(yù)算項目支出、專項轉(zhuǎn)移支付和部門整體支出績效評價管理試點。
各位代表，新的一年財政工作面臨著新的更大挑戰(zhàn)，目標(biāo)任務(wù)將更加艱巨，我們將在市委、市政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受市人大及人大常委會的監(jiān)督，開拓創(chuàng)新，積極作為，狠抓落實，確保財政各項工作取得新成效、實現(xiàn)新突破。
附件：
2014年鶴山市地方財政預(yù)算基金執(zhí)行情況表.XLS
2014年鶴山市地方公共財政預(yù)算收支執(zhí)行情況表.XLS
2015年鶴山市本級地方公共財政預(yù)算收支計劃表.XLS
2015年鶴山市地方公共財政預(yù)算收支計劃總表.XLS
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